Ошибочно пробит чек (стр. 11)


Кассир пробил чек на неправильную сумму (1500 вместо 150р) Это обнаружилось уже после снятия кассы.Как поступить в данном случае?

Необходимо оформить акт по форме КМ-3 и оформить выплату не из денежного ящика ККМ, а из центральной кассы предприятия. В журнал кассира-операциониста при этом дополнительные записи не вносятся.

Здравствуйте! Купила телефон в магазине. Цена на ценнике была указана 11490 руб. Кассир пробил в чеке 12490 руб. Оплата произведена банковской картой. Обнаружила это только на следующий день, однако возможности прийти в магазин сразу и выяснить проблему не было, уехала в командировку на две недели. Как вернуть деньги?

Здравствуйте, Ангелина!

Полагаем, Вам необходимо обратиться в администрацию магазина, предъявить чек, написать заявление и провести перерасчет. Надо заметить, что у продавцов тоже произошло расхождение по сменной выручке, поэтому решить вопрос - и в их интересах.

Неверно пробила чек покупателю,сторнировала, ещё раз не верно пробила этот же чек, снова сторнировала, в третий раз пробила верно,меня могут за это уволить? если штраф то в размере какой суммы?

Операция "сторнирование" не влияет на выручку кассы и служит для корректировки суммы чека до его закрытия. Если же чек уже закрыт, то на его основании следует заполнить акт по форме КМ-3, написать объяснительную и правильно заполнить журнал кассира-операциониста. За ошибочные чеки никто не штрафует и тем более не увольняет, конечно, если правильно оформлен возврат.

Очень понравился Ваш сайт. нашла ответы на многие вопросы. Но была расстроена, несоответствием вашего ответа и ответов на двух других сайтах, т.к заполнила книгу кассира-операциониста на основании Вашего ответа на вопрос Ольги от 14.01.2010г. о заполнении документов на ошибочно пробитый чек. Вы ответили, что показания граф 10, 11, 14 уменьшаются на сумму возврата в 15-ой графе. Но http://www.dk-v.ru/w/%D0%97%D0%B0%D0%BF%D0%BE%D0%BB%D0%BD%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5_%D0%B6%D1%83%D1%80%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%B0_%D0%BA%D0%B0%D1%81%D1%81%D0%B8%D1%80%D0%B0-%D0%BE%D0%BF%D0%B5%D1%80%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%BE%D0%BD%D0%B8%D1%81%D1%82%D0%B0 и http://www.kass-torg.ru/info/9/ пишут, что 10 графу не надо ументшать на сумму возврата. Кто же прав??? Ответьте пожалуйста.

Здравствуйте, Алена!

Действительно, при заполнении журнала кассира-операциониста встречаются разночтения - какую информацию записывать в ту или иную графу. Дело в том, что опубликованные в 1998 правила заполнения журнала (1) не дают ответов на многие вопросы. На практике в наших рекомендациях мы основываемся на косвенной информации из популярных изданий, устных консультаций с налоговыми инспекторами и здравом смысле. Так при заполнении 10-й графы журнала кассира-операциониста мы руководствовались следующим: название графы №10 – «Сумма выручки за рабочий день(смену),руб. коп.»; по определению «выручка (объём продаж) — количество денежных средств или иных благ, получаемое компанией за определённый период её деятельности, в основном за счёт продажи продуктов или услуг своим клиентам, за вычетом возвратов продукции потребителем в связи с отказом от использования и по рекламациям». Далее, в акте на возврат по форме КМ-3 (2) содержится указание на уменьшение выручки кассы. То же мы видим и в указаниях по заполнению формы КМ-6 (3). Т.о. можно сделать вывод, что на сумму возврата должно быть уменьшено показание графы №10 журнала кассира-операциониста, а, следовательно, и графы №11 и №14, т.е. будет выполняться равенство гр.9-гр.6=гр.10+гр.15=гр.14+гр.15. Полагаем, что окончательную точку в сомнениях может поставить только инспектор, курирующий Вашу организацию, а для большей подстраховки целесообразней направить в ИФНС письменный запрос и заполнять журнал кассира-операциониста на основании официального ответа.

P.S. Материал, расположенный на других Интернет-ресурсах мы не комментируем. 

(1) Журнал кассира - операциониста по форме N КМ-4 применяется для учета операций по приходу и расходу наличных денег (выручки) по каждой контрольно - кассовой машине организации, а также является контрольно - регистрационным документом показаний счетчиков. Код формы по ОКУД 0330104. Журнал должен быть прошнурован, пронумерован и скреплен подписями налогового инспектора, руководителя и главного (старшего) бухгалтера организации и печатью.

Все записи в журнале ведутся кассиром - операционистом ежедневно в хронологическом порядке чернилами или шариковой ручкой без помарок. Если в журнал вносятся исправления, то они должны оговариваться и заверяться подписями кассира - операциониста, руководителя и главного (старшего) бухгалтера организации.При совпадении показаний заносят их в журнал за текущий день (смену) на начало работы, и эти данные заверяются подписями кассира и дежурного администратора (графы 7, 8).

В графу 15 журнала записываются суммы, выписанные по возвращенным покупателями (клиентами) чекам, на основании данных "Акта о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам" (форма N КМ-3), а также количество напечатанных за рабочий день (смену) нулевых чеков. В конце рабочего дня (смены) кассир составляет кассовый отчет и вместе с ним сдает выручку по приходному кассовому ордеру старшему кассиру.

После снятия показаний счетчиков, проверки фактической суммы выручки делается запись в Журнале кассира - операциониста и подтверждается подписями кассира, старшего кассира и администратора организации.

При расхождении результатов сумм на контрольной ленте с выручкой выясняется причина расхождения, а выявленные недостачи или излишки заносятся в соответствующие графы Журнала кассира - операциониста. 

(2) Акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам по форме КМ-3 применяется в организациях для оформления возврата денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам, в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам. Код по форме ОКУД 0330103.

В акте должны быть перечислены номер и сумма каждого чека.

Акт составляется в одном экземпляре членами комиссии и вместе с погашенными чеками, наклеенными на лист бумаги, сдаются в бухгалтерию организации и хранятся в документах за данное число.

На сумму денег по возвращенным покупателями (клиентами) чекам уменьшается выручка кассы и заносится в Журнал кассира - операциониста (форма КМ-4). Акт подписывается ответственными лицами комиссии в составе руководителя, заведующего отделом (секцией), старшего кассира и кассира - операциониста организации.

(3) Справка - отчет кассира - операциониста по форме КМ-6 применяется для составления отчета кассира - операциониста о показаниях счетчиков контрольно - кассовой машины и выручке за рабочий день (смену). Код формы по ОКУД 0330106.

Отчет составляет в одном экземпляре ежедневно кассир - операционист, подписывает его и вместе с выручкой сдает его по приходному ордеру старшему (главному) кассиру или руководителю организации.

В небольших организациях с одной - двумя кассами кассир - операционист сдает деньги непосредственно инкассатору банка. Сдача денег в банк отражается в отчете. Выручка за рабочий день (смену) определяется по показаниям суммирующих денежных счетчиков на начало и конец рабочего дня (смены) за вычетом суммы денег, возвращенных покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам, и подтверждается соответствующими подписями заведующих отделами.

В приеме и оприходовании денег по кассе в отчете подписываются старший кассир и руководитель организации. Отчет служит основанием для составления сводного отчета "Сведения о показаниях счетчиков контрольно - кассовых машин и выручке организации" (форма КМ-7).

Добрый день При печати чека закончилась кассовая лента (Кассовый аппарат Элвес микро). После замены ленты не было повторно напечатано две верхние строчки: наименование юрлица и фраза "добро пожаловать". Кассовый чек в таком виде будет ли действительным для клиента (пробивался для юрлица)? И как поступать в такой ситуации?

Здравствуйте, Наталья!

Наименование юр.лица - обязательное требование к чеку. Вы могли бы по согласованию с покупателем поставить на чеке фирменный штамп или печать и считать вопрос исчерпанным. Иначе необходимо клиенту пробить новый чек, а на основании неиспользованного составить акт на возврат по форме КМ-3.

Добрый день! Подскажите пожалуйста что нужно сделать, если я ощибочно пробила на кассе лишную сумму 99000р? и надо ли на кассе делать возврат?

Здравствуйте. Чек возврата на кассе не пробивается. Вам необходимо на основании неиспользованного кассового чека составить акт по форме КМ-3, написать объяснительную в произвольной форме и при заполнении журнал кассира-операциониста уменьшить сумму выручки за смену на сумму возврата, саму же сумму возврата следует записать в графу №15.

Здравствуйте, подскажите правильно ли мы поступили в следующей ситуации, если нет как нужно : Сверяя вечером выручку (перед снятием Z-отчёта)кассир обнаружила , что днём неверно оформила чек порупателю, вместо продажи по банковской карте провела по терминалу продажу за наличные.Мы сделали операцию "сторно реализации" и составили акт КМ-3 на неправильно оформленный чек, затем провели операцию продажи по банковской карте, все чеки и объяснительную кассира подкололи к акту.Вопрос : правильные ли наши действия , ведь чека на продажу у нас нет он у покупателя и какими документами руководствоваться в данном случае?

Здравствуйте, Евгения.

Вы все оформили правильно, хотя это и не спасает от возможного штрафа, который может быть наложен в течение двух месяцев. Лучше все-таки связаться с клиентом и забрать у него чек, т.к. только он является основанием для составления акта на возврат. Если чек утерян, то покупатель должен написать заявление с указанием своих паспортных данных.

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста.... Когда пробивали чек покупателю, произошел сбой в э\э и, соответственно, в ККМ. В результате чего один и тот же чек пробился два раза, т.е. в программе все верно,а в Z-отчете больше на сумму чека. Это было две недели назал,исправить сразу по каким-то причинам не смогли, после этого прошла еще инвентаризация. На данный момент, в кассе не хватает денег на сумму задвоенного чего. Что делать? Как выровнить кассу? Оставить все как есть и написать тем числом объяснительную????

Здравствуйте, Айгуль!

Вам необходимо на основании неиспользованного кассового чека составить акт на возврат по форме КМ-3, заполнить журнал кассира-операциониста с учетом возврата и составить объяснительную в произвольной форме.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, как быть? Вопрос 1. Оплата была по кредитной карте, вместо безналичного расчета был выбит кассовый чек как наличному расчет. Z-отчет сняли, ошибку заметили только на следующий день. Неверно пробитые чеки есть. Акт возврата не составляли, т.к. он составляется только в день совершения операции до закрытия смены. Чеки правильные (безналичный расчет), тоже не стали пробивать, т.к. это уже другой день. Какие документы необходимо оформить и какие действия должны быть совершены, чтобы исправить эту ошибку? Вопрос 2. На конец рабочего дня по терминалу формировали пакет (сверку за день по совершенным платежам). Не проверили наличие чековой ленты, пакет-отчет распечатался не правильно. Что делать в этой ситуации? Возможно ли снять копию с терминала? Какие документы нужно оформить? Грубая ли совершена ошибка? Спасибо

Здравствуйте, Лариса.

1. Поскольку произошла ошибка кассира, то необходимо оформить возврат по схеме "день в день", к тому же неиспользованный кассовый чек сохранился. Иначе придется оформлять заявление от клиента и расходник.

2. При окончании чековой ленты в момент вывода отчетов должен срабатывать защитный механизм - датчик конца бумаги. В этом случае возможно повторить вывод отчета. Если датчик не работает или отсутствует, то возможность вывода дубликата отчета определяется программным обеспечение терминала.

здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Кассир пробил чек вместо 100 000 тыс 200 000, чек отдали покупателю (сдаем помещения в аренду). сняли зед-отчет и только потом увидели,это было уже мес 2 назад, написали акт км3, что писать в объянительной примерно и нужно ли ее заверять директором? заранее спасибо!

Здравствуйте, Светлана!

Объяснительная (внутренний акт) составляется в произвольной форме с указанием даты и сути происшедшего, указываются причины, последствия и принятые меры по устранению проблемы. Акт может заверить главный бухгалтер.Срок давности по привлечению к административной ответственности составляет два месяца.

Показано с 101 по 110 из 193 (всего 20 страниц)